Данный пример взят из описания примера внедрения программы МАЛИНА: УПРАВЛЕНИЕ ТОРГОВЛЕЙ. СЕТЬ ФИЛИАЛОВ, на предприятии, состоящем из головного подразделения и нескольких филиалов.
Пользователь Главный бухгалтер | |||
![]() Рабочее место Главного бухгалтера |
![]() |
На предприятии уже велась деятельность до установки программы. Следовательно, возникла необходимость внести в информационную
базу начальные остатки, имевшие место по данным бухгалтерии на дату начала работы с программой. Выбор конкретной даты начала учета предполагает,
что остатки вводятся по состоянию на эту дату, далее учет уже ведется в данной программе. Это делается для того, чтобы на дату начала учета остатки
уже имели место и с этой даты уже начали бы накапливаться обороты по счетам. В дальнейшей работе Главный бухгалтер в-основном работает с финансовыми документами, но к тому же, систематически проверяет корректность ввода остальными соьрудниками первичных документов и работает с различными отчетами. |
|
Вы также можете ознакомиться с порядком работы остальных пользователей предприятия при внедрении программы: |
№№ |
ПОДРОБНОЕ ОПИСАНИЕ |
ПОЛЬЗОВАТЕЛЬ |
КРАТКОЕ ОПИСАНИЕ |
Главный бухгалтер вводит начальные остатки, наличие которых дает возможность приступить к работе Менеджеру, Продавцу и Филиалам. Порядковые номера документов соответствуют их очередности в общем порядке работы с программой. | |||
1 |
Ввод остатков номенклатуры - Краснодар |
Главный бухгалтер |
Ввод данных о результатах предыдущей деятельности предприятия |
2 |
Ввод остатков по кассе - Краснодар |
Главный бухгалтер |
Ввод данных о результатах предыдущей деятельности предприятия |
3 |
Ввод остатков по банку - Краснодар |
Главный бухгалтер |
Ввод данных о результатах предыдущей деятельности предприятия |
4 |
Ввод остатков контрагентов (покупателей) - Краснодар |
Главный бухгалтер |
Ввод данных о результатах предыдущей деятельности предприятия |
5 |
Ввод остатков контрагентов (поставщиков) - Краснодар |
Главный бухгалтер |
Ввод данных о результатах предыдущей деятельности предприятия |
6 |
Ввод остатков номенклатуры - Ростов |
Главный бухгалтер |
Ввод данных о результатах предыдущей деятельности предприятия |
7 |
Ввод остатков по кассе - Ростов |
Главный бухгалтер |
Ввод данных о результатах предыдущей деятельности предприятия |
8 |
Ввод остатков номенклатуры - Сочи |
Главный бухгалтер |
Ввод данных о результатах предыдущей деятельности предприятия |
9 |
Ввод остатков по кассе - Сочи |
Главный бухгалтер |
Ввод данных о результатах предыдущей деятельности предприятия |
10 |
Ввод остатков номенклатуры - Волгоград |
Главный бухгалтер |
Ввод данных о результатах предыдущей деятельности предприятия |
11 |
Ввод остатков по кассе - Волгоград |
Главный бухгалтер |
Ввод данных о результатах предыдущей деятельности предприятия |
40 |
Приходный кассовый ордер (ПКО) - Краснодар |
Главный бухгалтер |
Текущая работа с финансами |
41 |
Расходный кассовый ордер (РКО) - Краснодар |
Главный бухгалтер |
Текущая работа с финансами |
42 |
Начисление зарплаты - Краснодар |
Главный бухгалтер |
Текущая работа с финансами |
43 |
Выплата зарплаты - Краснодар |
Главный бухгалтер |
Текущая работа с финансами |
44 |
Начисление налогов |
Главный бухгалтер |
Текущая работа с финансами |
45 |
Расход денег со счета |
Главный бухгалтер |
Текущая работа с финансами |
46 |
Приход денег на счет |
Главный бухгалтер |
Текущая работа с финансами |
Пользователь Бухгалтер: Ввод остатков | |||
№ |
Документ |
Форма документа |
Проверка документа |
1 |
![]() Форма документа |
![]() Проверка правильности ввода: В ОСВ за дату ввода оборот по дебету счета 00 должены быть равен обороту по кредиту, а конечное сальдо должно отсутствовать. |
Ввод остатков номенклатуры - Краснодар Расположение: пункт меню «Документы – Ввод остатков номенклатуры». Назначение: ввода всех сведений о номенклатуре, необходимых для дальнейшего ведения учета. Реквизиты шапки документа: Подразделение: Краснодар Склад: склад товаров Краснодар Заполнение табличной части документа: Номенклатура: из Справочника Номенклатура Ввод количества товара: вручную Документ совершает проводку: Д41.1-К00 Ответственный за ввод: Главный бухгатер |
2 |
![]() Форма документа |
![]() Проверка правильности ввода: В ОСВ за дату ввода оборот по дебету счета 00 должены быть равен обороту по кредиту, а конечное сальдо должно отсутствовать. |
Ввод остатков по кассе - Краснодар Расположение: пункт меню «Документы – Ввод статков финансов». Назначение: ввода сведений об остатках по кассе, необходимых для дальнейшего ведения учета. Реквизиты шапки документа: Подразделение: Краснодар Вид остатка: по кассе Заполнение табличной части документа: Ввод остатка по кассе: вручную Документ совершает проводку: Д50.1-К00 Ответственный за ввод: Главный бухгатер |
3 |
![]() Форма документа |
![]() Проверка правильности ввода: В ОСВ за дату ввода оборот по дебету счета 00 должены быть равен обороту по кредиту, а конечное сальдо должно отсутствовать. |
Ввод остатков по банку - Краснодар Расположение: пункт меню «Документы – Ввод статков финансов». Назначение: ввода сведений об остатках по кассе, необходимых для дальнейшего ведения учета. Реквизиты шапки документа: Подразделение: Краснодар Вид остатка: по банку Заполнение табличной части документа: Ввод остатка по кассе: вручную Документ совершает проводку: Д51.1-К00 (расчетный счет у предприятия один и обслуживается головным предприятием -Краснодар) Ответственный за ввод: Главный бухгатер |
4 |
![]() Форма документа |
![]() Проверка правильности ввода: В ОСВ за дату ввода оборот по дебету счета 00 должены быть равен обороту по кредиту, а конечное сальдо должно отсутствовать. |
Ввод остатков контрагентов (покупателей) - Краснодар Расположение: пункт меню «Документы – Ввод статков контрагентов». Назначение: ввода сведений об остатках по покупателям, необходимых для дальнейшего ведения учета. Реквизиты шапки документа: Подразделение: Краснодар Вид остатка: остатки по покупателям Заполнение табличной части документа: Ввод остатка по покупателям: вручную Проводки: В случае, если покупатель имеет задолженность перед предприятием, то остаток является дебетовым и вводится положительным. Проводка Д62.1-К00 Проводки: В случае, если предприятие имеет задолженность перед покупателем, то остаток является кредитовым и вводится со знаком минус. Проводка Д00-К62.1 Остатки по покупателям для других подразделений не вводились, так как в них на момент внедрения не велось финансово-хозяйственной деятельности. Ответственный за ввод: Главный бухгатер |
5 |
![]() Форма документа |
![]() Проверка правильности ввода: В ОСВ за дату ввода оборот по дебету счета 00 должены быть равен обороту по кредиту, а конечное сальдо должно отсутствовать. |
Ввод остатков контрагентов (поставщиков) - Краснодар Расположение: пункт меню «Документы – Ввод статков контрагентов». Назначение: ввода сведений об остатках по поставщикам, необходимых для дальнейшего ведения учета. Реквизиты шапки документа: Подразделение: Краснодар Вид остатка: остатки по поставщикам Заполнение табличной части документа: Ввод остатка по поставщикам: вручную Проводки: В случае, если поставщик имеет задолженность перед предприятием, то остаток является дебетовым и вводится положительным. Проводка Д60.1-К00 Проводки: В случае, если предприятие имеет задолженность перед поставщик, то остаток является кредитовым и вводится со знаком минус. Проводка Д00-К60.1 Ввод остатков по поставщикам для других подразделений не предусмотрен, так как в данном предприятии закупками занимается только головное подразделение (Краснодар). Ответственный за ввод: Главный бухгатер |
6 |
![]() Форма документа |
![]() Проверка правильности ввода: В ОСВ за дату ввода оборот по дебету счета 00 должены быть равен обороту по кредиту, а конечное сальдо должно отсутствовать. |
Ввод остатков номенклатуры - Ростов Расположение: пункт меню «Документы – Ввод остатков номенклатуры». Назначение: ввода всех сведений о номенклатуре, необходимых для дальнейшего ведения учета. Реквизиты шапки документа: Подразделение: Ростов Склад: склад товаров Ростов Заполнение табличной части документа: Номенклатура: из Справочника Номенклатура Ввод количества товара: вручную Документ совершает проводку: Д41.2-К00 Ответственный за ввод: Главный бухгатер |
7 |
![]() Форма документа |
![]() Проверка правильности ввода: В ОСВ за дату ввода оборот по дебету счета 00 должены быть равен обороту по кредиту, а конечное сальдо должно отсутствовать. |
Ввод остатков по кассе - Ростов Расположение: пункт меню «Документы – Ввод статков финансов». Назначение: ввода сведений об остатках по кассе, необходимых для дальнейшего ведения учета. Реквизиты шапки документа: Подразделение: Ростов Вид остатка: по кассе Заполнение табличной части документа: Ввод остатка по кассе: вручную Документ совершает проводку: Д50.2-К00 Ответственный за ввод: Главный бухгатер |
8 |
![]() Форма документа |
![]() Проверка правильности ввода: В ОСВ за дату ввода оборот по дебету счета 00 должены быть равен обороту по кредиту, а конечное сальдо должно отсутствовать. |
Ввод остатков номенклатуры - Сочи Расположение: пункт меню «Документы – Ввод остатков номенклатуры». Назначение: ввода всех сведений о номенклатуре, необходимых для дальнейшего ведения учета. Реквизиты шапки документа: Подразделение: Сочи Склад: склад товаров Сочи Заполнение табличной части документа: Номенклатура: из Справочника Номенклатура Ввод количества товара: вручную Документ совершает проводку: Д41.3-К00 Ответственный за ввод: Главный бухгатер |
9 |
![]() Форма документа |
![]() Проверка правильности ввода: В ОСВ за дату ввода оборот по дебету счета 00 должены быть равен обороту по кредиту, а конечное сальдо должно отсутствовать. |
Ввод остатков по кассе - Сочи Расположение: пункт меню «Документы – Ввод статков финансов». Назначение: ввода сведений об остатках по кассе, необходимых для дальнейшего ведения учета. Реквизиты шапки документа: Подразделение: Сочи Вид остатка: по кассе Заполнение табличной части документа: Ввод остатка по кассе: вручную Документ совершает проводку: Д50.3-К00 Ответственный за ввод: Главный бухгатер |
10 |
![]() Форма документа |
![]() Проверка правильности ввода: В ОСВ за дату ввода оборот по дебету счета 00 должены быть равен обороту по кредиту, а конечное сальдо должно отсутствовать. |
Ввод остатков номенклатуры - Волгоград Расположение: пункт меню «Документы – Ввод остатков номенклатуры». Назначение: ввода всех сведений о номенклатуре, необходимых для дальнейшего ведения учета. Реквизиты шапки документа: Подразделение: Волгоград Склад: склад товаров Волгоград Заполнение табличной части документа: Номенклатура: из Справочника Номенклатура Ввод количества товара: вручную Документ совершает проводку: Д41.4-К00 Ответственный за ввод: Главный бухгатер |
11 |
![]() Форма документа |
![]() Проверка правильности ввода: В ОСВ за дату ввода оборот по дебету счета 00 должены быть равен обороту по кредиту, а конечное сальдо должно отсутствовать. |
Ввод остатков по кассе - Волгоград Расположение: пункт меню «Документы – Ввод статков финансов». Назначение: ввода сведений об остатках по кассе, необходимых для дальнейшего ведения учета. Реквизиты шапки документа: Подразделение: Волгоград Вид остатка: по кассе Заполнение табличной части документа: Ввод остатка по кассе: вручную Документ совершает проводку: Д50.4-К00 Ответственный за ввод: Главный бухгатер |
40 |
![]() Форма документа |
![]() Проверка правильности ввода: в карточке по счету 62 отражено, что ПКО сформировал проводку Д50.1-К62.1 т.е. поступление наличной оплаты в кассу подразделения Краснодар (счет 50.1) от покупателя (счет 62.1). При этом наглядно видна вся история взаимоотношений с данным поставщиком и видно, что после совершения оплаты по ПКО покупатель не должен предприятию. |
Приходный кассовый ордер (ПКО) Главный бухгалтер в текущей работе может сформировать приходный кассовый ордер (ПКО). Например, из анализа ОСВ по счету 62 видно, что "Покупатель 1" имеет задолженность перед предприятием. Для оформления наличной оплаты от покупателя в кассу подразделения Краснодар оформляется ПКО. Расположение: пункт меню «Документы – Приходные кассовые ордера». Назначение: оформление поступления наличных средств в кассу подразделения. Реквизиты шапки документа: Подразделение: Краснодар. Для Филиала Краснодар данное поле заполняется автоматически без возможности его изменения. Операция : возможность выбора целевого назначения получаемых наличных, в зависимости от которых будут формироваться соответствующие проводки: расчеты с покупателями, подотчетными лицами, учредителями, банком, поставщиками, налогам. Заполнение табличной части документа: Контрагент: выбор из справочника Контрагента в соответствии с характером производимого расчета. Формирование документа: При нажатии кнопки "Провести" происходит формирование документа "ПКО". Документ совершает проводки: Печать: У пользователя есть возможность распечатать ПКО в типовой печатной форме или в виде кассового чека. Создать документ Расходная накладная также могут пользователи Менеджер и Филиалы Ответственный за ввод: Главный бухгалтер |
41 |
![]() Форма документа |
![]() Проверка правильности ввода: в карточке по счету 50.1 отражено, что ПКО сформировал проводку Д60.1-К50.1 т.е. оплата наличными из кассы подразделения Краснодар (счет 50.1) поставщику (счет 60.1). |
Расходный кассовый ордер (РКО) Главный бухгалтер в текущей работе может сформировать расходный кассовый ордер (РКО). Расположение: пункт меню «Документы – Расходные кассовые ордера». Назначение: оформление выдачи наличных средств из кассы подразделения. Реквизиты шапки документа: Подразделение: Краснодар. Для Филиала Краснодар данное поле заполняется автоматически без возможности его изменения. Операция : возможность выбора целевого назначения выпоаты наличными, в зависимости от которых будут формироваться соответствующие проводки: расчеты с покупателями, подотчетными лицами, учредителями, банком, поставщиками, налогам. Заполнение табличной части документа: Контрагент: выбор из справочника Контрагента в соответствии с характером производимого расчета. Формирование документа: При нажатии кнопки "Провести" происходит формирование документа "РКО". Документ совершает проводки: Создать документ Расходная накладная также могут пользователи Менеджер и Филиалы Ответственный за ввод: Главный бухгалтер |
42 |
![]() Форма документа |
![]() Проверка правильности ввода: данный документ проводок не создает. |
Начисление зарплаты Главный бухгалтер в текущей работе может начислить зарплату сотрудникам. В данном случае по желанию заказчика документ создается не расчетным путем, а "вручную". Но учет информации о фактически выплаченной зарплате сотрудникам предприятия позволяет в настоящей программе достигнуть выведения чистой прибыли по предприятию в целом и по подразделениям. В дальнейшем, после согласования с руководством предприятия может быть реализован механизм расчета начисления программы. Расположение: пункт меню «Документы – Начисление зарплаты». Назначение: предварительное начисление зарплаты сотрудникам. Реквизиты шапки документа: Подразделение: Краснодар. Таким же образом возможно провести начисление зарплаты и для других подразделений. Дата начала и дата окончания периода : возможность выбора периода для начисления зарплаты. Заполнение табличной части документа: Сотрудник: выбор из справочника Сотрудники. Формирование документа: При нажатии кнопки "Провести" происходит формирование документа "Начисление зарплаты". Документ не совершает проводок. Ответственный за ввод: Главный бухгалтер |
43 |
![]() Форма документа |
![]() Проверка правильности ввода: из карточки счета 70.1 видно, что произошла выдача наличных из кассы подразделения Краснодар (счет 50.1) в качестве зарплаты сотрудникам подразделения (счет 70.1), а также, что произведено списание зарплаты, выданной сотрудникам подразделения Краснодар (счет 70.1) на результаты финансовой деятельности подразделения (счет 99.1) |
Выплата зарплаты Главный бухгалтер в текущей работе может офрмить выплату зарплату сотрудникам. В данном случае по желанию заказчика документ создается не расчетным путем, а "вручную". Но учет информации о фактически выплаченной зарплате сотрудникам предприятия позволяет в настоящей программе достигнуть выведения чистой прибыли по предприятию в целом и по подразделениям. В дальнейшем, после согласования с руководством предприятия может быть реализован механизм расчета начисления программы. Расположение: пункт меню «Документы – Выплата зарплаты». Назначение: оформление выплаты зарплаты сотрудникам. Реквизиты шапки документа: Подразделение: Краснодар. Таким же образом возможно провести начисление зарплаты и для других подразделений. Заполнение табличной части документа: Сотрудник: выбор из справочника Сотрудники. Формирование документа: При нажатии кнопки "Провести" происходит формирование документа "Начисление зарплаты". Документ совершает проводки: Ответственный за ввод: Главный бухгалтер |
44 |
![]() Форма документа |
![]() Документ не формирует проводок |
Начисление налогов. В данном случае внедрения не стояла задача автоматического исчисления налогов. Данные о фактически уплаченных налогах необходимо вводить в программу для выявления чистой прибыли предприятия. Расположение: пункт меню «Документы – Начисление налогов». Назначение: "ручной" ввод фактически уплаченных налогов. Реквизиты шапки документа: Подразделение: Краснодар. Заполнение табличной части документа: Контрагент: выбор из справочника Контрагенты. Формирование документа: При нажатии кнопки "Провести" происходит формирование документа "Начисление налогов". Документ не совершает проводок. Ответственный за ввод: Главный бухгалтер |
45 |
![]() Форма документа |
![]() Проверка правильности ввода:Из карточки счета 51.1 видно, что документ отразил списание средств с расчетного счета предприятия (счет 51.1) и счет налоговых отчислений (счет 68). |
Расход денег со счета. Расположение: пункт меню «Документы – Расходы денег со счета». Назначение: оформление поступления безналичных платежей с расчетного счета предприятия. Реквизиты шапки документа: Подразделение: Краснодар. Расчетный счет у предприятия один и закреплен за головным подразделением Краснодар. Операция: расчеты с налогами. Также возможен выбор "расчеты с поставщиками" и "расчеты с покупателями". Заполнение табличной части документа: Контрагент: выбор из справочника Контрагенты. Заполнение табличной части документа: Также имеется информационное поле "Платежное поручение", в котором можно указать номер предварительно составленного платежного поручения. Документ совершает проводку: Ответственный за ввод: Главный бухгалтер |
46 |
![]() Форма документа |
![]() Проверка правильности ввода:Из карточки счета 51.1 видно, что документ отразил поступление средств на расчетный счет предприятия (счет 51.1) и изменение задолженности покупателя (счет 62.1). Также видно, что по другому документу "Приход денег на счет" (№000001) поступившие на расчетный счет средства были отнесены к счету покупателя соответствующего подразделения, т.е. происходит адресная "привязка" платежа к подразделению. |
Приход денег на счет. Расположение: пункт меню «Документы – Приходы денег на счет». Назначение: оформление поступления безналичных поступлений на расчетный счет предприятия. Реквизиты шапки документа: Подразделение: Краснодар. Расчетный счет у предприятия один и закреплен за головным подразделением Краснодар. Операция: расчеты с покупателями. Также возможен выбор "расчеты с поставщиками" и "расчеты с налогами". Заполнение табличной части документа: Контрагент: выбор из справочника Контрагенты. Заполнение табличной части документа: Также имеется информационное поле "Платежное поручение", в котором можно указать номер предварительно составленного платежного поручения. Документ совершает проводку: Ответственный за ввод: Главный бухгалтер |