Данный пример взят из описания примера внедрения программы МАЛИНА: УПРАВЛЕНИЕ ТОРГОВЛЕЙ. СЕТЬ ФИЛИАЛОВ, на предприятии, состоящем из головного подразделения и нескольких филиалов.
Пользователь МЕНЕДЖЕР | |||
![]() Рабочее место Менеджера |
![]() |
Итак, предприятие начало работать в программе. Оформление текущих продаж производит продавец,
а для менеджера предприятия было создано рабочее место, позволяющее проводить следующие документы:
Авансовые отчеты, Заказы поставщикам, Инвентаризация, Перемещения, ПКО, РКО, Приходные и Расходные
накладные, Снятие с резерва, Списания, Счета.. |
|
Вы также можете ознакомиться с порядком работы остальных пользователей предприятия при внедрении программы: |
№№ |
ПОДРОБНОЕ ОПИСАНИЕ |
ПОЛЬЗОВАТЕЛЬ |
КРАТКОЕ ОПИСАНИЕ |
После того, как Главный бухгалтер ввел начальные остатки, менеджер может приступить к работе Порядковые номера документов соответствуют их очередности в общем порядке работы с программой. | |||
16 |
Приходная накладная без оплаты - Краснодар |
Менеджер (Краснодар) |
Текущие операции по закупкам товаров |
17 |
Приходная накладная с наличной оплатой - Краснодар |
Менеджер (Краснодар) |
Текущие операции по закупкам товаров |
18 |
Расходный кассовый ордер (РКО) - Краснодар |
Менеджер (Краснодар) |
Текущие операции по закупкам товаров |
19 |
Снятие товаров с резерва - Краснодар |
Менеджер (Краснодар) |
Текущие операции по продажам товаров |
20 |
Перемещение товаров со склада Краснодар на склад Ростов |
Менеджер (Краснодар) |
Пополнение товарных запасов филиалов |
21 |
Перемещение товаров со склада Краснодар на склад Сочи |
Менеджер (Краснодар) |
Пополнение товарных запасов филиалов |
22 |
Перемещение товаров со склада Краснодар на склад Волгоград |
Менеджер (Краснодар) |
Пополнение товарных запасов филиалов |
23 |
Списание товаров со склада Краснодар |
Менеджер (Краснодар) |
Работа со складскими запасами |
24 |
Заказ поставщику - Краснодар |
Менеджер (Краснодар) |
Текущие операции по закупкам товаров |
25 |
Инвентаризация - Краснодар |
Менеджер (Краснодар) |
Работа со складскими запасами |
34 |
Авансовый отчет - Краснодар |
Менеджер (Краснодар) |
Текущая пабота с общехозяйственными расходами |
35 |
Приходная накладная на расходы - Краснодар |
Менеджер (Краснодар) |
Текущая пабота с общехозяйственными расходами |
36 |
Списание затрат - Краснодар |
Менеджер (Краснодар) |
Текущая пабота с общехозяйственными расходами |
№ |
Документ |
Форма документа |
Проверка документа |
16 |
![]() Форма документа |
![]() Проверка правильности ввода: из карточки по счету 41.1 видно, что производится помещениее указанных товаров на склад товаров подразделения Краснодар(счет 41.1) и формирование задолженности предприятия перед поставщиком (счет 60.1) |
Приходная накладная без оплаты - Краснодар Расположение: пункт меню «Документы – Приходная накладная». Назначение: оформление ппоступления товаров от поставщика без оплаты. Реквизиты шапки документа: Вид прихода: закупка (еще есть варианты выбора: Возврат от покупателя и Расходы на продажу) Подразделение: Краснодар. Для Менеджера Краснодара данное поле заполняется автоматически без возможности его изменения. Склад: склад товаров Краснодар. Менеджеру Краснодара доступны только склады его подразделения. Поставщик: выбор из справочника Контрагенты. Заполнение табличной части документа: Подбор товара: из справочника Номенклатура. При поступлении товара, на который нет карточки в справочнике Номекнклатура, Менеджер может не выходя из работы с документом создать карточку на новый товар. После выбора товара автоматически в поле Количество устанвливается значение "1", которое можно заме5нить на необходимое, и автоматически заполняется поле Цена в соответствии с информацией из карточки товара. Также автоматически заполняется поле Сумма (произведение Количества на Цену). Формирование документа: При нажатии кнопки "Провести" происходит формирование документа "Приходная накладная". Документ совершает проводки: Д41.1-К60.1 т.е. производится помещение указанных товаров на склад товаров подразделения Краснодар(счет 41.1) и формирование задолженности предприятия перед поставщиком (счет 60.1), что в дальнейшем позволит вести полный учет как по всему предприятию в целом, так и в разрезе по данному подразделению. При необходимости произвести оплату за поставленный товар наличными Менеджер при нажатии кнопки "Создать на основании" получает возможность сформировать Расходный кассовый ордер (РКО) с автоматическим заполнением необходимых полей данными из приходной накладной. При безналичной оплате поставщику бухгалтер формирует документ «Расход денег со счета». Создать документ Приходная накладная также может пользователь Главный бухгалтер. Ответственный за ввод: Менеджер |
17 |
![]() Форма документа |
![]() Проверка правильности ввода: в карточке счета 60.1 сформированы записи о размещении указанных товаров на склад товаров подразделения Краснодар(счет 41.1) и формирование задолженности предприятия перед поставщиком (счет 60.1), а также о выдаче наличных из кассы подразделения Краснодар (счет 50.1) и списании задолженности перед поставщиком (счет 60.1) . |
Приходная накладная с наличной оплатой - Краснодар Работа с документом аналогична предыдущему примеру (Приходная накладная с наличной оплатой). При необходимости произвести оплату за поставленный товар наличными Менеджер при нажатии кнопки "Создать на основании" получает возможность сформировать Расходный кассовый ордер (РКО) с автоматическим заполнением необходимых полей данными из приходной накладной. Документ совершает проводки: При безналичной оплате поставщику бухгалтер формирует документ «Расход денег со счета». Создать документ Приходная накладная также может пользователь Главный бухгалтер. Ответственный за ввод: Менеджер |
18 |
![]() Форма документа |
![]() Проверка правильности ввода: формирование проводок в ОСВ и анализ Карточки счета 50.1 (касса Краснодар) |
Расходный кассовый ордер (РКО) - Краснодар Расположение: пункт меню «Документы – Расходный кассовый ордер». Назначение: оформление оплаты наличными поставщику. Реквизиты шапки документа: Операция: Расчеты с поставщиками (еще есть варианты выбора: Расчеты с подотчетными лицами, Расчеты с учредителями, Расчеты с банком, Расчеты по налогам, Расчеты с торговыми представителями) Подразделение: Краснодар. Для Менеджера Краснодара данное поле заполняется автоматически без возможности его изменения. Заполнение табличной части документа: Поставщик: выбор из справочника Контрагенты (для удобства при выборе вида Операции Расчеты с поставщиками пользователь выбирает контрагента не из всего справочника Контрагенты, где он может ошибиться с выбором, а ему для выбора предоставляются только Поставщики. Формирование документа: После ввода суммы при нажатии кнопки "Провести" происходит формирование документа "РКО". Документ совершает проводки: Д60.1-К50.1 т.е. производится выдача наличных из кассы подразделения Краснодар (счет 50.1) и списывается задолженность перед поставщиком (счет 60.1), что в дальнейшем позволит вести полный учет как по всему предприятию в целом, так и в разрезе по данному подразделению. Создать документ Приходная накладная также может пользователь Главный бухгалтер. Ответственный за ввод: Менеджер |
19 |
![]() Форма документа |
![]() Проверка правильности ввода: в отчете "Товары в резерве" для склада каждого подразделения выведен список зарезервированных товаров с указанием номеров счетов, по которым была проведена операция. |
Снятие товаров с резерва - Краснодар Расположение: пункт меню «Документы – Снятие с резерва». Назначение: снятие товаров с резерва, произведенное ранее выписанными счетами. Реквизиты шапки документа: Подразделение: Краснодар. Для Менеджера Краснодара данное поле заполняется автоматически без возможности его изменения. Заполнение табличной части документа: Документ: выбор из журнала Счета необходимого счета, по которому было произведено резервирование товаров. После выбора товара автоматически в поле Количество устанвливается значение "1", которое можно заме5нить на необходимое, и автоматически заполняется поле Цена в соответствии с информацией из карточки товара. Также автоматически заполняется поле Сумма (произведение Количества и Цены). Формирование документа: При нажатии кнопки "Провести" происходит формирование документа "Снятие с резерва". Документ не совершает проводок. Создать документ Снятие с резерва также может пользователь Главный бухгалтер. Ответственный за ввод: Менеджер |
20 |
![]() Форма документа |
![]() Проверка правильности ввода: в оборотно-сальдовой ведомости и в карточке счета 41.1 отражается формирование проводок по факту перемещения товаров со склада Краснодар (счет 41.1) на склад товаров Ростов (счет 41.2). |
Перемещение товаров со склада Краснодар на склад Ростов Расположение: пункт меню «Документы – Перемещения». Назначение: перемещение товаров между складами предприятия. Реквизиты шапки документа: Склад источник: Краснодар. Для Менеджера Краснодара данное поле заполняется автоматически. Склад получатель: Ростов. Выбор складов товаров подразделений предприятия. Заполнение табличной части документа: Наименование: выбор из справочника Номенклатура товаров для перемещения. При этом Менеджер видит, какое количество выбранного товара на текущую дату находится в резерве, что дает ему возможность при необходимости произвести снятие с резерва Формирование документа: При нажатии кнопки "Провести" происходит формирование документа "Перемещение". Документ совершает проводки: списывает товары со счета 41.1 (склад товаров Краснодар) на счет 41.2 (склад товаров Ростов). Создать документ Перемещение также может пользователь Главный бухгалтер. Ответственный за ввод: Менеджер |
21 |
![]() Форма документа |
![]() Проверка правильности ввода: в оборотно-сальдовой ведомости и в карточке счета 41.1 отражается формирование проводок по факту перемещения товаров со склада Краснодар (счет 41.1) на склад товаров Сочи (счет 41.3). |
Перемещение товаров со склада Краснодар на склад Сочи Расположение: пункт меню «Документы – Перемещения». Назначение: перемещение товаров между складами предприятия. Реквизиты шапки документа: Склад источник: Краснодар. Для Менеджера Краснодара данное поле заполняется автоматически. Склад получатель: Сочи. Выбор складов товаров подразделений предприятия. Заполнение табличной части документа: Наименование: выбор из справочника Номенклатура товаров для перемещения. При этом Менеджер видит, какое количество выбранного товара на текущую дату находится в резерве, что дает ему возможность при необходимости произвести снятие с резерва Формирование документа: При нажатии кнопки "Провести" происходит формирование документа "Перемещение". Документ совершает проводки: списывает товары со счета 41.1 (склад товаров Краснодар) на счет 41.3 (склад товаров Сочи). Создать документ Перемещение также может пользователь Главный бухгалтер. Ответственный за ввод: Менеджер |
22 |
![]() Форма документа |
![]() Проверка правильности ввода: в оборотно-сальдовой ведомости и в карточке счета 41.1 отражается формирование проводок по факту перемещения товаров со склада Краснодар (счет 41.1) на склад товаров Волгоград (счет 41.4). |
Перемещение товаров со склада Краснодар на склад Волгоград Расположение: пункт меню «Документы – Перемещения». Назначение: перемещение товаров между складами предприятия. Реквизиты шапки документа: Склад источник: Краснодар. Для Менеджера Краснодара данное поле заполняется автоматически. Склад получатель: Волгоград. Выбор складов товаров подразделений предприятия. Заполнение табличной части документа: Наименование: выбор из справочника Номенклатура товаров для перемещения. При этом Менеджер видит, какое количество выбранного товара на текущую дату находится в резерве, что дает ему возможность при необходимости произвести снятие с резерва Формирование документа: При нажатии кнопки "Провести" происходит формирование документа "Перемещение". Документ совершает проводки: списывает товары со счета 41.1 (склад товаров Краснодар) на счет 41.4 (склад товаров Волгоград). Создать документ Перемещение также может пользователь Главный бухгалтер. Ответственный за ввод: Менеджер |
23 |
![]() Форма документа |
![]() Дополнительная информация: в оборотно-сальдовой ведомости и в карточке счета 41.1 отражается формирование проводок по факту списания товаров со склада Краснодар (счет 41.1) на убытки подразделения Краснодар (счет 99.1), которые также учитываются при формировании прибыли\убытков всего предприятия (счет 99). |
Списание товаров со склада Краснодар Расположение: пункт меню «Документы – Списания». Назначение: списание товаров со склада предприятия (брак, порча, недостача и т.п.). Реквизиты шапки документа: Подразделение: Краснодар. Для Менеджера Краснодара данное поле заполняется автоматически без возможности его изменения. Склад : склад товаров Краснодар. Для Менеджера Краснодара данное поле заполняется автоматически, но также есть возможность выбора склада Малоценки и склада Хозрасходов для списания соответствующей номенклаьуры. Заполнение табличной части документа: Наименование: выбор из справочника Номенклатура товаров для списания. Формирование документа: При нажатии кнопки "Провести" происходит формирование документа "Списание. Документ совершает проводку Д99.1-К41.1 Создать документ Списание также может пользователь Главный бухгалтер. Ответственный за ввод: Менеджер |
24 |
![]() Форма документа |
![]() Дополнительная информация: в Аналитических отчетах есть отчет Анализ лимита остатков, в котором представлены лимиты остатков товаров, введенные в карточки товаров, цена товаров и общая сумма. Отчет наглядно дает представление о сумме финансов, "замороженных" для поддержания необходимых товарных запасов на складах. Так как на данном предприятии централизованное снабжение всех подразделений, то нет необходимости создавать Заказ поставщику для отдельного подразделения. При необходимости возможно реализовать формирование Заказов поставщикам и для каждого подразделения отдельно. |
Заказ поставщику Расположение: пункт меню «Документы – Заказ поставщику». Назначение: автоматическое формирование заказов поставщикам исходя из анализа лимитов остатков товаров. Реквизиты шапки документа: Подразделение: Краснодар. Для Менеджера Краснодара данное поле заполняется автоматически без возможности его изменения. Поставщик : выбирается из справочника Контрагенты. Заполнение табличной части документа: Заполнить : происходит автоматическое заполнение полей Лимит (вводится при заполнении карточек товаров), Остаток (общее количество данного товара по всем складам), Потребность (разница между Лимитом и Остатком), Цена (учетная цена единицы товара), Сумма (общая сумма товаров, которые необходимо приобрести для поддержания выбранного лимита остатка), Осн.поставщик (основной поставщик, у которого приобретается данный товар). Заполнение происходит только для тех товаров, у которых фактический остаток меньше введенного в карточке товара лимита остатка. Наименование: автоматическое заполнение из справочника Номенклатура. Формирование документа: Автоматически сформированный список можно корректировать путем удаления определенных товаров или изменения количества заказываемого товара. Если в поле Поставщик не будет сделан выбор, то будут выведены все товары, у которых остаток меньше введенного лимита. При выборе конкретного Поставщика будут выведены только те товары, в карточках которых в качестве Основного поставщика указан именно этот поставщик. Окончательное формирование документа возможно только при выборе какого-либо поставщика. При нажатии кнопки "Провести" происходит формирование документа "Заказ поставщику". Документ не совершает проводки. Предназначен для отсылки заказа поставщику. Создать документ Списание также может пользователь Главный бухгалтер. Ответственный за ввод: Менеджер |
25 |
![]() Форма документа |
![]() Проверка правильности ввода: анализ списания недостачи и оприходывания излишков в ОСВ и карточке счета 41.1 |
Инвентаризация Расположение: пункт меню «Документы – Инвентаризация». Назначение: автоматическое формирование остатков товаров для их корректировки по результатам инвентаризации с автоматическим проведением списания или оприходывания. Реквизиты шапки документа: Подразделение: Краснодар. Для Менеджера Краснодара данное поле заполняется автоматически без возможности его изменения. Склад: для пользователя Менеджер по умолчанию выбирается Склад товаров Краснодар. Для учета результатов инвентаризации Пользователь также может выбрать склад малоценки или склад хозрасходов. Заполнение табличной части документа: Подбор: Менеджер может выбрать несколько товаров из справочника Номенклатура, по которому была проведена инвентаризация на выбранном складе. Заполнить по складу: при этом автоматически выводится информация об остатках всей номенклатуры на выбранном складе. Наименование: автоматическое или ручное заполнение из справочника Номенклатура. Формирование документа: После нажатия кнопок Подбор или Заполнение происходит автоматическое заполнение полей: в поле Кол-во заносится "книжное" количество элемента номенклатуры (соотвествующее введенным ранее документам), в поле Сумма заносится общая сумма выбранного элемента номенклатуры в учетных ценах, в поле Кол-во факт также заносятся "книжные" остатки, которые Менеджер может корретировать по данным проведенной инвентаризации, в поле Сумма факт. заносится сумма остатков товаров с учетом проведенной корректировки. При этом для удобства во всех полях элементов номенклатуры, у которых после корректировки фактический остаток отличается от "книжного", используется текст красного цвета. Документ совершает проводки: при наличии недостачи: Д99.1-К41.1 списание недостачи на складе товаров Краснодар со счета 41.1 на
убытки подразделения Краснодар по счету 99.1 (что также будет учтено в убытках всего предприятия в целом на счете 99) В соответствии с пунктом 250 НК, выявленные в результате инвентаризации излишки должны быть включены во внереализационные доходы компании (счет 91), и в дальнейшем списать в убытки можно будет не всю рыночную стоимость оприходованных ценностей, а только сумму налога на прибыль, уплаченную в связи с найденным запасом. Но, по согласованию с главным бухгалтером предприятия, текущее оприходывание излишков было оформлено через счет 99, с дальнейшим "ручным" учетом реализации излишков. Создать документ Списание также может пользователь Главный бухгалтер. Ответственный за ввод: Менеджер |
34 |
![]() Форма документа |
![]() Анализ проведения приобретения хозрасходов документом Авансовый отчет на примере карточки счета 10.2.1 ![]() Анализ проведения приобретения малоценки документом Авансовый отчет на примере карточки счета 10.3.1 ![]() Анализ проведения приобретения товаров документом Авансовый отчет на примере карточки счета 41.1 ![]() Анализ оформления расходов на продажу документом Авансовый отчет на примере карточки счета 44.1 |
Авансовый отчет Расположение: пункт меню «Документы – Авансовый отчет. Назначение: Оформление приобретения сотрудниками предприятия хозрасходов, малоценки, товаров, а также оплаты ими различных общехозяйствееных затрат. Реквизиты шапки документа: Сотрудник: Выбор сотрудника предприятия из справочника Сотрудники. Баланс: информационное поле, в которое автоматически выводится текущий баланс взаиморасчетов сотрудника с предприятием на момент оформления документа. Заполнение табличной части документа: Подразделение: выбор подразделения определяется авторизацией пользователя. В данном случае пользователь Менеджер закреплен за подразделением Краснодар в данном поле автоматически выбирается Краснодар Наименование: выбор хозрасходов, малоценки, товаров, налогов, расходов на продажу из справочника Номенклатура. Склад: выбор склада, на который помещается соответствующий элемент Номенклатуры. В случае, если пользователь не прикреплен к конкретному подразделению (например, снабженец, обслуживающий все подразделения предприятия), то возможно оприходывание на склады различных подразделений. Документ совершает проводки: Создать документ Списание также может пользователь Главный бухгалтер. Ответственный за ввод: Менеджер |
35 |
![]() Форма документа |
![]() Проверка правильности ввода: в карточке счета 41.1 видно, что проведение документа формирует две проводки: Д44.1-К60.1 и Д99.1-К44.1 |
Приходная накладная на затраты - Краснодар Расположение: пункт меню «Документы – Приходная накладная». Назначение: оформление понесенных общехозяйственных затрат от поставщика услуг. Реквизиты шапки документа: Вид прихода: Расходы на продажу (еще есть варианты выбора: Возврат от покупателя и Закупка) Подразделение: Краснодар. Для Менеджера Краснодара данное поле заполняется автоматически без возможности его изменения. Склад: склад расходов на продажу Краснодар. Менеджеру Краснодара доступны только склады его подразделения. Конечно же, ведение подобного склада не стоит воспринимать буквально, так как услуги не материальны и физическому хранению не подлежат. Но, создание такого склада позволяет вести на нем учет затрат, которые фактически понесло предприятие, что позволяет наглядно анализировать взаиморасчеты с поставщиками услуг и вести аналитический учет по ним также, как и с товарами. Поставщик: выбор из справочника Контрагенты. Заполнение табличной части документа: Наименование: из справочника Номенклатура. При оформлении услуги, на которую нет карточки в справочнике Номекнклатура, Менеджер может не выходя из работы с документом создать карточку на новую услугу. После выбора услуги автоматически в поле Количество устанвливается значение "1", которое можно заме5нить на необходимое, и автоматически заполняется поле Цена в соответствии с информацией из карточки товара. Также автоматически заполняется поле Сумма (произведение Количества на Цену). Формирование документа: При нажатии кнопки "Провести" происходит формирование документа "Приходная накладная". Документ совершает проводки: При необходимости произвести оплату за оформленную услугу наличными Менеджер при нажатии кнопки "Создать на основании" получает возможность сформировать Расходный кассовый ордер (РКО) с автоматическим заполнением необходимых полей данными из приходной накладной. При безналичной оплате поставщику бухгалтер формирует документ «Расход денег со счета». Создать документ Приходная накладная также может пользователь Главный бухгалтер. Ответственный за ввод: Менеджер |
36 |
![]() Форма документа |
![]() Дополнительная информация: в оборотно-сальдовой ведомости и в карточке счета 10.3.1 отражается формирование проводок по факту списания ведра со склада малоценки Краснодар (счет 10.3.1) на убытки подразделения Краснодар (счет 99.1), которые также учитываются при формировании прибыли\убытков всего предприятия (счет 99). |
Списание затрат со склада Краснодар (на примере малоценки) Расположение: пункт меню «Документы – Списания». Назначение: списание затрат (малоценки, хозрасходов) со склада предприятия (брак, порча, недостача и т.п.). Реквизиты шапки документа: Подразделение: Краснодар. Для Менеджера Краснодара данное поле заполняется автоматически без возможности его изменения. Склад : по умолчанию выбирается склад товаров Краснодар. Для списания затрат необходимо выбрать соответствующий склад: склад Малоценки Краснодар или склад Хозрасходов Краснодар. Заполнение табличной части документа: Наименование: выбор из справочника Номенклатура позиций для списания. Формирование документа: При нажатии кнопки "Провести" происходит формирование документа "Списание. Документ совершает проводку Д99.1-К10.3.1 т.е. списание стоимости малоценки подразделения Краснодар(счет 10.3.1) на финансовые результаты данного подразделения (счет 99.1), которые также учитываются при формировании прибыли\убытков всего предприятия (счет 99). Создать документ Списание также может пользователь Главный бухгалтер. Ответственный за ввод: Менеджер |